Algemene dekkingsmiddelen, mutaties in reserves, onvoorzien

Algemene dekkingsmiddelen
In onderstaande tabel wordt een overzicht gegeven van deze inkomsten en van de overige algemene dekkingsmiddelen. Vervolgens wordt een korte toelichting gegeven bij een aantal inkomsten.

Korte toelichting op de verschillen

Bespaarde rente
De bespaarde rente werd berekend over de stand van de reserves en voorzieningen per 1 januari van het betreffende jaar. Als gevolg van de nieuwe begrotingsvoorschriften (BBV) vervalt deze post.

Algemene uitkering uit het gemeentefonds
De raming is gebaseerd op informatie uit de meicirculaire 2017.

Ten opzichte van 2017 is sprake van een hogere algemene uitkering van € 3, 9 miljoen. De hogere uitkering is in grote lijnen te verklaren uit een hoger uitkeringspercentage; de ontwikkeling van de uitkeringsbasis en het vervallen van de post onderuitputting 2017. Daarnaast zijn ook de ramingen voor integratie-/decentralisatie uitkeringen aangepast.

Verder wordt hier nog opgemerkt dat in de meerjarenbegroting voor de berekening van de gemeentefondsuitkering 2019 e.v. jaren wordt uitgegaan van hetzelfde aantal rekeneenheden (inwoners, woonruimten; bijstandsontvangers enz. enz.) , als voor de berekening van de uitkering voor 2018.

Dividend

De verwachte dividenduitkering bedraagt € 3.045.000 en is als volgt gespecificeerd:

Belastingopbrengsten

In tegenstelling tot bijvoorbeeld leges, rioolrecht en afvalstoffenheffing zijn deze inkomsten niet geoormerkt.

OZB

De opbrengst OZB 2018 is € 100.000 hoger dan de begrote opbrengst voor 2017. Dit is het effect van een inflatoire verhoging van de tarieven met 1,6% (€ 200.000 meer) en een lagere opbrengst gebruikers niet-woningen (€ 100.000). Als gevolg van jurisprudentie worden namelijk meer objecten (deels) aangemerkt als "wonen".

De opbrengst OZB is voor 2019 e.v. jaren gelijk gehouden aan de geraamde opbrengst 2018. Dit betekent dat hier niet wordt gerekend met volumegroei.

Voor de ontwikkeling van het tarief OZB wordt hier verwezen naar de paragraaf lokale heffingen.

Toeristen-/woonforenbelasting

De hogere opbrengst ten opzichte van 2017 vloeit voort uit een (verwachte) toename van het aantal overnachtingen.

De raming voor de opbrengst (woon)forensenbelasting is met 1,6% (inflatoir) verhoogd.

Hondenbelasting

Wij stellen voor om de hondenbelasting substantieel te verlagen, waardoor de verwachte opbrengst € 65.000 lager is dan voorgaand jaar.

Saldo kapitaallasten

Dit betreft het verschil tussen de verwachte betaalde rente en de doorberekende rente op de diverse functies.  

Onvoorzien

Conform de uitgangspunten voor de (meer)jarenbegroting wordt een stelpost voor structurele tegenvallers opgenomen van € 200.000
.  

Mutatie in de reserve

Hieronder wordt aangegeven welke bedragen in 2018 aan welke reserve wordt onttrokken.

Onttrekkingen